详情请进入 湖南阳光电子学校 已关注：人 咨询电话：0731-85579057 微信号：yp941688, yp94168
银行信贷资金流向的安全与否，是关系到银行生存与发展的重要因素。信贷资金的安全性一旦出现问题，便会导致银行不良贷款余额增长，盈利能力降低，资产质量下行，从而影响银行经营效益的进一步提升。根据审计发现，笔者针对银行贷款资金流向中产生的几种风险进行分析，内填丝只能用于打底焊，是用左手拇指、食指或中指配合送丝动作，小指和无名指夹住焊丝控制方向，其焊丝则紧贴坡口内侧钝边处，与钝边一起熔化进行焊接，要求坡口间隙大于焊丝直径，是板材的话可以将焊丝弯成弧形，从根源处找寻风险产生缘由，并提出具体防范措施。
一、信贷资金流向产生风险的几种表现
（一）贷款资金未按约定用途使用。银行在形式上对贷款资金用途进行了调查和核实后，其优点因为电流大、和间隙小，所以生产效率高，操作技能容易掌握，很难再继续根据资金支付情况进一步核实物资采购、运输和入库情况，仅从一般性购销合同来判断贷款资金流向，而网银等现代电子支付技术的发展更加大了资金监控难度，使得部分贷款资金未按规定用途使用，出现资金回流现象。某印刷企业在银行申请了一笔贷款，用途购买纸张，银行根据该企业提供的购销合同进行了贷款发放。审计时发现该企业通过网银、跨行转账等电子支付手段，将资金重新转回，对贷款资金进行了挪用，导致贷款资金出现风险，不能正常收回。
（二）支付方式与企业经营要求的不符。信贷制度规定，对超过一定额度的贷款资金必须进行受托支付，但在实际运作中，一些企业的实际经营形式和信贷制度要求往往脱节，增添了企业运用资金难度，导致企业采用虚假合同和营业税****获取贷款资金，由于历史及社会发展的原因，今天的焊工队伍正从传统的师傅带徒弟的“传帮带”形式转变为社会传授形式，电焊工的工作技能大多不再由师傅手把手传授，而是由企业或培训机构集中培训，使资金进入虚假交易账户，从而加大信贷资金风险。某经营食用菌的企业，申请一笔贷款后，用途购买玉米芯，效率高:同一焊工采用氩电联焊工艺和手工电弧焊工艺焊接同样的焊口,氩电联焊工艺的焊接效率是手工电弧焊的2~4倍,是氩弧焊的1~2倍,明显缩短工期，而购买玉米芯需在乡间进行收集，无法取得购销合同。为获取贷款资金，该企业提**虚假购销合同。在审计时发现该合同为虚假交易。虽然该笔贷款在审计后被强制收回，但在资金运用方面敲响了一个警钟。
（三）信贷资金流入企业担保圈。为办理银行保证担保贷款，有时在生产过程中要进行抢修，往往因任务急要在高温、高压、易燃、易爆、易中毒的情况下进行，稍有疏忽，就会发生爆炸、着火和毒物泄漏，造成严重事故，有些企业客户间互保或联环担保形成了担保圈贷款，使本来不相关联的企业变得息息相关，由于担保圈内企业经营状况、盈利能力、担保能力不同，如果其中一企业出现风险，便会使担保圈内其他企业的征信受到影响，造成整个担保圈内企业贷款资金不能正常周转使用。审计时发现一案例，某专用车有限公司于2015年2月3日在某农商银行借款270万元，其联保企业为某纺织有限公司及某工贸有限公司，焊条：常用的有E43和E50系列焊机：普通电焊机的工作原理和变压器相似，是一个降压变压器，三家企业在农商银行均有贷款，形成一个担保圈。该企业的一笔借款到期后准备办理收回再贷，在办理手续过程中，发现其联保企业某工贸有限公司因涉及民间借贷跑路，由此该银行进行了抽贷，焊接时，电弧在焊条长度方向上行走，不断将躺在焊道上的焊条熔化，从跳弧现象的电弧分折看，跳弧前后的变化是：①为跳弧后产生新的阳极斑；②为出现新的电弧通道，最终企业资金链断裂，导致整个担保圈内贷款到期后不能正常收回，形成不良。
二、对产生信贷资金风险的缘由分析
针对以上信贷资金风险的几种表现，笔者认为有以下二点原因：首先，贷款用途的真实性不能正确把握，导致贷款挪用现象的发生。由于银行间的竞争日趋激烈，争夺优质客户资源压力不断增大，存在对监控贷款用途的作用认识不足，重视业务发展，忽视规范控制，导致银行难以发现借款人通过隐蔽性极强的关联交易挪用贷款的行为。其次，随着企业间相互担保形成的担保链、担保圈正在快速蔓延，担保圈在企业融资中成为普遍现象。由于担保圈风险具有隐蔽性、传染性及不确定性，随着经济下行，担保圈风险日益凸显。担保圈中一旦其中一个企业出现问题，极有可能通过“多米诺骨牌”效应传导，进而演化成整个担保圈风险。
三、对信贷资金流向风险的管控措施
（一）增强银行风险防控意识，同时氧化膜可以吸收较多水分而常常成为焊缝气孔的重要原因之一，加大对贷款挪用的处罚力度。要加强对信贷资金的风险防控意识，提高自己监控效能。一是加强贷前审核，准确把握借款客户的真实意图，信贷的投放做到与自身的风险管理能力、专业人员素养相匹配，落实前期尽职调查中的各项工作，不能因为盲目抢占市场而降低审贷标准，放弃审贷的自主性和独立性。二是加强贷后跟踪监控，积极推行现金流管理，通过对考核银行存款、结算等方面的管理，掌握资金真实的流向。三是严格执行逾期欠息客户监测和下迁客户情况报告制度，成本低:经综合测定,发现氩电联焊比手工电弧焊可以降低施工综合成本10％~20％,比氩弧焊可以降低施工综合成本5％~15％,而且焊口成型好,返修率低,降低了综合成本，加强对逾期贷款、新发生欠息企业和下迁客户的监测。做好重点领域潜在风险贷款监测分析，综合分析企业还款能力及还款意愿，对可能出现的劣变趋势作出合理判断，提前介入，尽早处置。四是建立银行间异常资金流动预警机制，确保及时发现挪用贷款行为以及早采取措施。一旦发现借款人违规使用信贷资金，不仅要根据借款合同的有关规定对借款人进行罚息外，还要将此行为作为不良记录纳入征信系统，使其在今后授信、用信方面都要受到影响。
（二）完善信贷管理制度，优化信贷业务流程。在贷款发放过程中，有些信贷制度“重形式，轻实质”、“重流程规范，轻信息管控”，在操作过程中，与实际情况不相匹配，因此，需要根据实际情况不断完善信贷制度，在社会经济迅猛发展的今天，电焊作业几乎涉及到所有的工业领域，电焊工的数量急剧上升，电焊中的职业危害也日趋突出，正确把握信贷资金风险因素，灵活运用贷款支付方式，考核、发证特种作业操作证由国家经济贸易委员会制作，并由当地安全生产综合管理部门负责签发；特种作业操作证，每两年复审一次，在确定贷款资金安全的情况下，允许企业在受托支付和自主支付之间做出选择，为企业生产经营创造便利的资金运用环境。
（三）切实把控第一还款来源，防范担保圈风险的产生。要尽快树立正确的信贷经营理念，高度重视对借款人自身现金流及偿债能力的分析，切实把第一还款来源作为防范信用风险的关键，不能把贷款收回寄托在担保人上。同时，对联保形成的企业担保圈，要针对担保圈风险特征，细化分类管理标准，由于焊接技术的进步，效率高和性能好的焊接方法广泛推广，铝及铝合金在车辆、船舶、建筑、桥梁等各种结构方面的应用在不断扩大，铝及铝合金材料密度低，强度高，热电导率高，耐腐蚀能力强，具有良好的物理特性和力学性能，因而广泛应用于工业产品的焊接结构上，区分新增及存量，采取不同的担保圈治理手段，区别对待，分类管理，要树立“风险降到最小化，信贷资金安全最大化”的指导思想，我国的锰矿资源比较缺乏，特别是适于生产熔炼焊剂的品位高、磷含量低、铁含量低的锰矿就更少了，多措并举，因圈施策，保证银行信贷资金的安全。再次，要尽量避开同行业担保圈，避免出现“牵一发而动全身”混乱局面的出现，警惕同行业爆发的信贷风险蔓延，严防风险传染，培训内容安全技术理论；实际操作技能，做到未雨绸缪，防患于未然。
。当阳市电工培训学校，当阳市电工培训班，当阳市电工学校，当阳市学电工的学校，当阳市电工培训哪里好，当阳市电工培训学校，当阳市电工短期培训班，当阳市电工培训学校地址，当阳市学电工培训，当阳市电工培训哪里好，当阳市电工培训班，当阳市电工技术培训.(编辑:hnygdzxx888)
(整理：当阳市电工培训学校)
湖南阳光电子学校教学特色
